Page 11 - 期貨和衍生品行業監管動態（2024年5月）
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期貨和衍生品行業監管動態
境外資訊——美國
1. 美國商品期貨交易委員會批準關于互換交易商和主要互換參與者的資本和
財務報告要求修訂的最終規則（2024 年 4 月 30 日）
美國商品期貨交易委員會（CFTC）宣布，已批準對互換交易商（SDs）和
主要互換參與者（MSPs）的資本和財務報告要求進行修訂的最終規則。
這些修訂與 CFTC 第 21-15 號工作人員信函（關于根據 CFTC 聯邦法規第
23.101 條計算資本的有形凈值資本法）以及 CFTC 第 21-18 號工作人員信函（由
CFTC 第 23-11 號工作人員信函進一步延伸）相一致，涉及受審慎監管機構資本
要求約束的互換交易商的替代財務報告要求。這些修訂還修改了第 23 部分中關
于互換交易商的某些規定，包括特定通知的要求時限，次級資本債的批準流程，
以及財務報告表上要求的合規信息。這些修訂旨在使互換交易商和主要互換參與
者更容易遵守 CFTC 的財務報告義務并證明其符合最低資本要求。
最終規則的生效日期為其在《聯邦公報》上發表之日起 30 天。為了充分確
保實施報告和通知修訂，最終規則的合規日期為 2024 年 9 月 30 日，并將適用于
2024 年 9 月 30 日及之后的所有財務報告。
CFTC Approves Final Rule Amending the Capital and Financial Reporting
Requirements of Swap Dealers and Major Swap Participants (2024/4/30)
The Commodity Futures Trading Commission today announced it has approved
a final rule that amends the capital and financial reporting requirements of Swap
Dealers (SDs) and Major Swap Participants (MSPs).
The amendments make changes consistent with CFTC Staff Letter No. 21-15
regarding the tangible net worth capital approach for calculating capital under CFTC
Regulation 23.101, as well as CFTC Staff Letter No. 21-18, as further extended by
CFTC Staff Letter No. 23-11, regarding the alternate financial reporting requirements
for SDs subject to the capital requirements of a prudential regulator. The amendments
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